Дума

ДУМА НЕВЬЯНСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Р Е Ш Е Н И Е

от  27.11.2019                                                                                                                    №  108

г. Невьянск

Об исполнении бюджета Невьянского городского округа
 за 9 месяцев  2019 года

В соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 16 Федерального закона                       от  06 октября 2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», пунктом 5 статьи             264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положением «О бюджетном процессе в Невьянском городском округе» утвержденным решением Думы Невьянского городского  округа от 26.01.2011 № 2, рассмотрев отчет об исполнении бюджета  Невьянского городского округа за 9 месяцев 2019 года, утвержденный постановлением администрации Невьянского городского округа                                      от 23.10.2019 № 1672-п «Об отчете об исполнении бюджета Невьянского городского округа за 9 месяцев 2019 года», Дума Невьянского городского округа

РЕШИЛА:

Информацию об исполнении бюджета Невьянского городского округа               за  9 месяцев 2019 года  принять к сведению (прилагается).

Председатель Думы

Невьянского городского округа                                                          Л.Я. Замятина

                                                                             Приложение

к решению Думы Невьянского

                                                                                       городского округа

                                                                                                        от 27.11.2019   №  108

Информация 

 об исполнении  бюджета Невьянского городского округа

за 9 месяцев 2019 года

ДОХОДЫ

За 9 месяцев  2019 года  в бюджет Невьянского городского округа поступило доходов  в сумме 1 158 419,89 тыс. рублей, что составляет 56,92 % утвержденного годового прогноза.  К уровню аналогичного  периода 2018 года поступления возросли на 284 932,43 тыс. рублей, или на 32,62%.

 Налоговые и неналоговые доходы в структуре доходов  бюджета    Невьянского городского округа составляют  36,23 %,   что    на  4,42  %  ниже, уровня аналогичного  периода 2018 года. Годовой прогноз по налоговым                  и неналоговым доходам, утвержденный Думой Невьянского городского округа исполнен на 73,56 %.  Поступило в бюджет 419 727,28  тыс. рублей, по сравнению с предыдущим  годом рост налоговых и неналоговых доходов составил 18,22 %, в абсолютном выражении 64 678,18 тыс. рублей.

Причиной роста налоговых и неналоговых доходов является увеличение норматива зачисления НДФЛ в местный бюджет в 2019 году на 2 процента, рост  минимального размера оплаты труда в целом по Российской Федерации, увеличением  единого норматива отчислений  от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения на 15% и увеличение норматива отчислений доходов от акцизов  на  нефтепродукты на 14,56 %.                  В 2019 году  установлен единый норматив отчислений в местный бюджет               от акцизов на пиво в размере 50 %.

Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета Невьянского городского округа за 9 месяцев  2019 года характеризуется следующими данными:                                                                                                                  %

Налог на доходы физических лиц

Основным источником доходов в объеме налоговых и неналоговых доходов бюджета Невьянского городского округа является налог на доходы физических лиц. Удельный вес налога на доходы физических лиц в структуре налоговых и неналоговых доходов составляет 73,65 %, что ниже уровня прошлого года на 1,20%.

По состоянию на 1 октября 2019 года в местный бюджет поступило 309 130,35  тыс. рублей  налога на доходы физических лиц, что составляет 75,89% утвержденного годового прогноза.

 К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли               на 43 362,42 тыс. рублей, или на 16,32 %, что обусловлено следующими причинами:

- рост поступлений  от  организаций, финансируемым из областного                 и федерального бюджета в сумме 818,74  тыс. рублей, в том числе:

- ФКУ «ИК № 46 ГУФСИН по СО»  на  287,43 тыс. рублей;

- ГБУЗ СО «Невьянская ЦРБ» на 531,31 тыс. рублей.

- рост поступлений  от организаций, финансируемых из местного бюджета в сумме 5 023,12  тыс. рублей, в том числе:

- учреждения образования – 3 000,33  тыс. рублей;

- учреждения культуры и спорта  – 350,81 тыс. рублей;

- иные  учреждения  -   1 671,98 тыс. рублей.

- поступление НДФЛ  по контрольной   работе,   проведенной в течение        9 месяцев  2019 года, составили  1 127,00  тыс. рублей, в том числе:

- Обособленное подразделение ООО "УралТрансПетролиум" - пени                     за несвоевременное перечисление НДФЛ в сумме   50,00 тыс. рублей;

- Обособленное подразделение ООО "Инструментально механический завод" - пени за несвоевременное перечисление НДФЛ в сумме  141,37 тыс. рублей и штраф в сумме 74,37 тыс. рублей по камеральным налоговым проверкам;

- АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ "НЕВЬЯНСКИЙ ПРИИСК" - штраф по камеральным налоговым проверкам  в сумме 248,57  тыс. рублей и  пени за несвоевременное перечисление налога  в сумме 69,01 тыс. рублей;

- ООО  "ДОРСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ" – штраф по камеральным налоговым проверкам в сумме 83,75 тыс. рублей и пени за несвоевременное перечисление 131,32  тыс. рублей;

- иные плательщики – 328,61 тыс. рублей

- гашение задолженности по налогу за  2018 год в сумме 1 545,00 тыс. рублей, в том числе:

- Обособленным подразделением ООО "УралТрансПетролиум" в сумме  1 269,00 тыс. рублей;

- Обособленное подразделение ООО "Инструментально механический завод" в сумме 276,00 тыс. рублей.

 - рост платежей в сумме 26 008,40 тыс. рублей от основных налогоплательщиков:

- Артель «Нейва» - 15 121,90 тыс. рублей;

- АО "НЕВЬЯНСКИЙ ЦЕМЕНТНИК" – 2 732,00 тыс. рублей;

- АО "Невьянский машиностроительный завод" – 83,00 тыс. рублей;

- ООО "Бергауф Невьянск" – 657,00 тыс. рублей;

- ООО "ТЕХНОМАШ" – 2 052,00  тыс. рублей;

- Обособленное подразделение ООО "Инструментально механический завод" – 669,30 тыс. рублей;

- Невьянский РЭС производственного отделения Нижнетагильские электрические сети филиала ОАО "МРСК Урала" - "Свердловэнерго" –                299,00 тыс. рублей;

- Обособленное подразделение ООО "Уральский завод модульных конструкций" – 4 066,20 тыс. рублей;

- Филиалы ОАО «РЖД» - 328,00 тыс. рублей.

Также наблюдается сокращение  поступлений доходов от НДФЛ              по следующим налогоплательщикам:

- Невьянское линейное производственное управление магистральных газопроводов –  1 118,00 тыс. рулей.;

- АО КХЗ – 462,30 тыс. рублей;

- МО МВД России «Невьянский» -  939,00 тыс. рублей;

- Артель старателей Невьянский прииск – 2 425,40 тыс. рублей;

- АО "Невьянский машиностроительный завод - Нефтегазовое оборудование" – 1 146,00тыс. рублей;

- ООО "НЕВЬЯНСКИЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД" 957,40 тыс. рублей.

Темп роста доходов от НДФЛ в местный бюджет за 9 месяцев 2019 года    к аналогичному периоду 2018 года в сопоставимых условиях - 112,80 %.

Поступления по НДФЛ за 9 месяцев   2019 года  от работников бюджетной сферы всего 97 977,32  тыс. рублей (доля в общей сумме поступлений 31,69 %).

Фонд оплаты труда  за январь-июнь 2019 года в целом по муниципальному образованию по данным статистической отчетности, куда включены все организаций (без учета  субъектов  малого предпринимательства, численность работников которых менее 15 человек), составил 1 826 147,80  тыс. рублей, рост составил 23,11 %. Увеличение среднемесячной заработной платы составляет 14,08%,  средняя з/п – 36 899,30 рублей  (32 344,80  рублей – январь - июнь  2018 года).

Доля НДФЛ от основных налоговых агентов в общем объеме поступлений по налогу в консолидированный бюджет:

- Обособленное подразделение ООО "УралТрансПетролиум" – 0,4 %;

- Обособленное подразделение ООО "Инструментально механический завод" – 0,8 %;

- АО "Невьянский машиностроительный завод - Нефтегазовое оборудование" – 1,0 %;

- Артель старателей Невьянский прииск – 1,1 %;

- ООО "Бергауф Невьянск" – 1,4%;

- Невьянский РЭС производственного отделения Нижнетагильские электрические сети филиала ОАО "МРСК Урала" - "Свердловэнерго" – 1,4%;

- ООО "НЕВЬЯНСКИЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД" - 1,5%;

- АО КХЗ – 1,8%;

- АО "Невьянский машиностроительный завод" – 2,1 %;

- ФКУ «ИК № 46 ГУФСИН по СО» - 2,2 %;

- Филиалы ОАО «РЖД» - 2,2 %;

- МО МВД России «Невьянский» - 2,4 %;

- ГБУЗ СО "Невьянская ЦРБ" – 4,2 %;  

- Обособленное подразделение ООО "Уральский завод модульных конструкций" – 4,5 %;

- АО "НЕВЬЯНСКИЙ ЦЕМЕНТНИК" – 4,7 %;

- Невьянское линейное производственное управление магистральных газопроводов – 6,1 %;

- ООО "ТЕХНОМАШ" -  7,6 %;

- Артель «Нейва» - 13 %.

Акцизы

За 9 месяцев  2019 года  в местный бюджет поступило 30 363,69  тыс. рублей акцизов, что составляет 78,63  % утвержденного годового прогноза. 

В структуре налоговых и неналоговых доходов акцизы составляют 7,23%, что выше, чем  за  9 месяцев  2018 года  на 3,54 %.

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли на  17 269,65 тыс. рублей, или на 131,89  %,  что обусловлено увеличением  норматива зачисления в местный бюджет от акцизов  на  нефтепродукты,             на 14,57%  (в 2018 году - 0,15827,  в 2019  году – 0,30393)  и  установлением                с  2019 года единого норматива отчислений в бюджеты городских округов,            от акцизов на пиво, в размере 50%. 

Поступления от акцизов на пиво составили  1 008,09  тыс. рублей, или 75,29% утвержденного годового прогноза.

 Поступления доходов от акцизов на нефтепродукты  составили             29 355,60 тыс. рублей, или 78,75 % утвержденного годового прогноза.

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения (УСН)

За 9 месяцев  2019 года в местный бюджет поступило 11 349,92  тыс. рублей УСН, что  составляет 83,70 % утвержденного годового прогноза. 

В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета налог, применяемый в связи с упрощенной системой налогообложения, составляет 2,70%, что выше, чем за 9 месяцев  2018 год на 1,33 %. 

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли на   6 490,32  тыс. рублей, или на 133,56  %, что обусловлено:

- увеличением норматива отчислений в местные бюджеты с 15% в              2018 году до 30% в 2019 году;

- увеличением налогооблагаемой базы по следующим налогоплательщикам:

- ИП Храмков Сергей Владимирович на 239,40 тыс. рублей;

- ИП Овчинников Павел Николаевич на 236,70 тыс. рублей;

- МУП "Невьянский водоканал"  на 143,70  тыс. рублей;

- ООО "Телеком-Нейва"   на  334,20 тыс. рублей.

- увеличением количества налогоплательщиков  на 4 единицы, рост составил 310,8 тыс. рублей,  в том числе:

- Шведов Андрей Николаевич  –  210,00 тыс. рублей;

- Газиев Маруфжон  Орипович – 30,90  тыс. рублей;

- Кононов Владимир Юрьевич – 52,80 тыс. рублей;

- Теодоридис Элимос Георгиевич – 17,10 тыс. рублей;

- гашением задолженности по налогу в сумме 444,90 тыс. рублей, в том числе:

- МУП «Территория» - 368,70 тыс. рублей;

- ИП Овчинников Павел Николаевич - 76,20  тыс. рублей. 

По контрольной работе поступило 185,7  тыс. рублей  (пени, штрафы).

Единый налог на вмененный доход  (ЕНВД)

За 9 месяцев 2019 года в местный бюджет поступило  10 874,36   тыс. рублей  ЕНВД, что  составляет 69,83 % утвержденного годового прогноза. 

 В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета единый налог на вмененный доход составляет 2,59 %,  что ниже, чем за 9 месяцев 2018  года на 0,23 %. 

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления возросли на   867,75  тыс. рублей, или на 8,67 %, что обусловлено погашением задолженности  АЛЫЕВЫМ  АЯЗ ФАРМАН ОГЛЫ в сумме 226,00  тыс. рублей. 

По контрольной работе, проведенной  за 9 месяцев 2019 года, поступило       в бюджет Невьянского городского округа   317,00 тыс. рублей, в том числе:

- ООО «Магнат» по акту ВНП 10-20/33 от 09.11.2017 в сумме  253,00 тыс. рублей;

- пеней, штрафов  в сумме 64,00 тыс. рублей.

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

За  9 месяцев  2019 года в местный бюджет поступило  131,01  тыс. рублей  ЕСХН, что  составляет 129,71  % утвержденного годового прогноза.

В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета доходы                      от единого сельскохозяйственного налога  составляют  0,03 %.

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления возросли   на   22,72  тыс. рублей, или на 20,98 %, что обусловлено  ростом налогооблагаемой базы  по  Алиевой Ж.В. на 16,0 тыс. рублей и по  Казанцеву С.Б. на 2,0 тыс. рублей.

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения (ПСН)

За 9 месяцев 2019 года в местный бюджет поступило 2 010,09 тыс. рублей   ПСН, что  составляет 54,50  % утвержденного годового прогноза. 

Удельный вес в структуре налоговых и    неналоговых доходов составляет 0,48 %, что ниже, чем за 9 месяцев  2018 года на 0, 07 %.

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления возросли  на  71,55   тыс. рублей, или на 3,69 %, что обусловлено увеличением количества налогоплательщиков  применяющих  ПСН  на 3 единицы, а именно  ИП Заева Н.Н. – 112,00 тыс. рублей,  ИП Суетина Е.Г. – 15,00 тыс. рублей и ИП Красных М.С. – 20,00 тыс. рублей.  Так  же  погашена задолженность  за  2018 год   ИП Козлов С.Е. в сумме 35,00 тыс. рублей.

Одновременное снижение за счет вступления  в силу с 01.01.2018  федерального закона от 27.11.2017  №349-ФЗ, согласно которому налогоплательщики-ИП вправе уменьшить сумму патента на сумму расходов по приобретению контрольно-кассовой техники.

Налог на имущество физических лиц

За 9 месяцев 2019 года в местный бюджет поступило 7 164,01  тыс. рублей  налога на имущество физических лиц, что составляет 35,60% утвержденного годового прогноза. Низкий уровень исполнения прогноза объясняется тем, что срок уплаты налога не наступил.

Удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов составляет 1,71%, что ниже, чем за 9 месяцев 2018 года на 0,22 %.

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления возросли             на  318,60   тыс. рублей, или на 4,65 %, что обусловлено гашением  задолженности за прошлые налоговые периоды.

Недоимка по налогу на имущество физических лиц в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019 года составила 9 126,77 тыс. рублей и снизилась за отчетный период на 4 213,63 тыс. рублей (на 31,58%) в  результате проведенной работы по взысканию задолженности (поступлением платежей, в счет погашения задолженности по налогу, за прошлые налоговые периоды)                  и проведения перерасчета по налогу за прошлые налоговые периоды.

Земельный налог

За 9 месяцев  2019 года  в местный бюджет поступило 12 082,78 тыс. рублей  земельного налога, что  составляет  49,96 %   утвержденного годового прогноза.  К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  снизились   на   1 496,67  тыс. рублей,  или на 11,02 %.

Недоимка по земельному налогу в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019 года составила  5 652,24  тыс. рублей и снизилась  за отчетный период на 2 688,60  тыс. рублей (на 32,23 %). 

Поступления  по земельному  налогу с организаций составили                9 056,01  тыс. рублей, или 61,71 % утвержденного годового прогноза.  Удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов составляет 2,16 % что ниже, чем за аналогичный  период 2018 года на 0,72 %. 

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления снизились              на  1 178,09  тыс. рублей, или на 11,51%, что обусловлено  тем, что  в январе 2019 года произведен возврат ошибочной уплаченной суммы  земельного    налога     АО "УЭХК"  в сумме 1 269,00  тыс. рублей  (ошибочная уплата           в октябре 2018 года,  перепутаны коды ОКТМО). 

Недоимка по земельному налогу с организаций  в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019 года составила 260,79 тыс. рублей и снизилась за отчетный период на 419,40 тыс. рублей (на 61,66 %) в связи уплатой задолженности по налогу ООО «Невьянский хлеб»  в сумме 244,00 тыс. рублей (в том числе задолженность на 01.01.2018 в сумме 186,0 тыс. рублей  (налог -  97,0 тыс. рублей, пени -  54,0 тыс. рублей и  6,0  тыс. рублей  – штраф)   и уплата налога за  2018 год в сумме 58,0 тыс. рублей).  Артель "НЕЙВА" –  уплата по  акту ВНП (Решение №11-20/1 от 01.02.2019г) в сумме 75 тыс. рублей  (налог 53,00 тыс. рублей, пеня 15,00 тыс. рублей, штраф 7,00 тыс. рублей). 

Поступления  по  земельному налогу с физических лиц  составили 3 026,77 тыс. рублей, или 31,82 %  утвержденного годового прогноза. Низкий уровень исполнения прогноза объясняется тем, что срок уплаты налога не наступил.

Удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов составляет 0,72%, что ниже, чем за  аналогичный   период  2018 года на 0,22%.

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления снизились на  318,58  тыс. рублей, или на 9,52 %, что обусловлено перерасчетом по налогу за прошлые налоговые периоды.

Недоимка по земельному налогу с физических лиц   в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019 года составила 5 391,45 тыс. рублей и снизилась  за отчетный период на  2 269,20  тыс. рублей (на 29,62 %)  в  результате проведенной работы по взысканию задолженности (поступлением платежей,           в счет погашения задолженности по налогу, за прошлые налоговые периоды)              и проведения перерасчета по налогу  за прошлые налоговые периоды. 

Государственная пошлина

За 9 месяцев 2019 года в местный бюджет поступило  5 184,42  тыс. рублей  государственной пошлины, что  составляет 79,45 %   утвержденного годового прогноза.  Удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов, доходы от  государственной пошлины составляют 1,24 %,  что выше, чем за 9 месяцев   2018 года на 0,01 %. 

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления возросли  на  809,97  тыс. рублей, или на 18,52 %, что обусловлено  увеличение количества дел, рассматриваемых в судах общей юрисдикции и мировыми судьями.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

За 9 месяцев  2019 года в местный бюджет поступило  23 140,49 тыс. рублей всего доходов  от использования имущества, находящегося                       в государственной и муниципальной собственности, что  составляет 72,99 % утвержденного годового прогноза. 

Удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов доходы составляют 5,51 %,  что ниже, чем за 9 месяцев   2018 года  на 0,82 %.

 К  уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли   на  662,15  тыс. рублей,  или на 2,95 %.

Недоимка   в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019  года  составила  13 558,47  тыс. рублей  и увеличилась   за отчетный период на 3 947,38  тыс. рублей (на 41,07 %).

• По доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков за 9 месяцев 2019 года в местный бюджет поступило 15 230,12 тыс. рублей, что составляет 72,19 % утвержденного годового прогноза. 

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления возросли  на  1 130,56 тыс. рублей, или на 8,02  %, что обусловлено погашением задолженности за 2018 год, следующими плательщиками:

- ПАО "Завод керамических изделий"  в сумме 33,13 тыс. рублей;

- АО "КХЗ"  в сумме 969,93  тыс. рублей;

-  ООО "Компания Гамма-инвест" в сумме 80,00 тыс. рублей;

-  Питерский Д.В. в сумме 1 449,59 тыс. рублей.

Недоимка по данному виду доходов  в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019  года  составила  9 386,51  тыс. рублей и увеличилась   за отчетный период на 2 863,72  тыс. рублей (на 43,90 %) в связи с неуплатой текущих платежей.

Задолженность имеют 320 арендатора (общее количество арендаторов 572). 

Крупные суммы недоимки имеют:

-  ООО «Компания Гамма-Инвест» - 2 886,19 тыс. рублей;

-  ООО «Бетта-инк» - 790,75  тыс. рублей;

-  АПТОН «Профессионал» - 451,63 тыс. рублей;

- ООО «АРКОМ ИНВЕСТ» - 1 751,65 тыс. рублей;

- ИП Хохлов А.В.  –  209,33 тыс. рублей;

- Муртузалиев Р.И.  – 254,00  тыс. рублей;

- Корчагин Д.Е. – 272,28  тыс. рублей;

-  Сахаров А.В. – 387,36  тыс. рублей;

- Федоренко Р.С. – 125,18 тыс. рублей;

- ИП Мамедов – 352,93 тыс. рублей;

- Манеев В.Н. – 120,20 тыс. рублей;

- АО Невьянский цементник – 245,21 тыс. рублей;

- ИП Хохлов А.В. – 209,33 тыс. рублей.

По всем должникам ведется претензионная работа для передачи документов в Арбитражный суд. За 9 месяцев 2019 года   арендаторам направлено претензий  на сумму 7 544,78 тыс. рублей. 

Подано 12 исковых заявления в Арбитражный суд Свердловской области о взыскании задолженности по арендной плате и пеней: ООО "Арком-Инвест", ООО "Бетта-инк", ООО «Городские сети», ООО «Компания Гамма-Инвест»,              ИП Сахаров А.В., Корчагин Д.Е., Мамедов З.Н., Манеев В.Н., Манеев Н.В., Перцов К.А., Федоренко Р.В. и Соколов Ю.А.

Иски к ООО «Арком-инвест» удовлетворены в полном объеме в пользу КУМИ на сумму основного долга 700 581,00 рублей и пени в размере                   1 051 071,00 рублей.

Иск к ООО «Бетта-Инк» по сумме основного дога удовлетворен в полном объёме в пользу КУМИ в размере 790 753 руб. 30 коп., в том числе 560 753 руб. основного долга, 230 000 руб. пени.

Выдан судебный приказ на Корчагина Д.Е. на взыскание                           242 090,26 рублей, в пользу КУМИ вынесено решение суда о взыскании                   с Манеева В.Н. - 61 073,00 рублей, с Манеева Н.В. - 66 326,65 рублей, с Федоренко Р.С. – 125 178,92 рублей.

По иску к Перцову К.А. Арбитражным судом Свердловской области вынесено определение о прекращении производства по делу в связи с утверждением мирового соглашения (04 сентября 2019 года, дело №А60-32417/2019) о выплате в пользу КУМИ - 172 291,06 рублей, в том числе 96 422,27 рублей задолженность по арендной плате, 76 350,90 рублей задолженность по пеням с оплатой по графику.

Рассмотрение исков к ООО «Компания Гамма Инвест» и ИП Сахарову назначены Арбитражным судом Свердловской области на 07.11.2019 года.

• По доходам, получаемым в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округа (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) поступлений нет (при прогнозе поступлений  в сумме 100,00 тыс. рублей),  так как согласно  постановлению Правительства Свердловской области от 30.12.2011 № 1855-ПП, арендная плата вносится физическими лицами в срок до 01 декабря текущего года. Запланированная сумма в размере 100 тыс. рублей должна поступить в срок до 01 декабря 2019 года.

Недоимка по данному виду доходов  в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019 года  и на 01.01.2019 года отсутствует.

• По доходам от сдачи в аренду имущества, составляющего муниципальную казну (за исключением земельных участков) за 9 месяцев 2019 года в местный бюджет поступило 5 117,29  тыс. рублей, что  составляет 74,42%  утвержденного годового прогноза. 

  К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  снизились    на 3 242,05  тыс. рублей,  или на 38,78 %, что обусловлено тем, что в 1 квартале 2018 года поступили денежные средства в размере 478,5 тыс. рублей в счет погашения  просроченной дебиторской задолженности за прошлые годы, а так же неуплатой текущих платежей. Расторгнуто 8 договоров аренды на  сумму - 389,89 тыс. рублей. Произведена корректировка вида дохода по поступлениям платы за наем с КБК 902 111 05074 04 0004  на КБК 902 111 09044 04 0004 130).

Недоимка по данному виду доходов  в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019  года  составила  834,36  тыс. рублей и увеличилась   за отчетный период на 269,97  тыс. рублей  (на 47,83 %) в связи с неуплатой текущих платежей.

Задолженность имеют 27 арендаторов. По всем должникам ведется претензионная работа для передачи документов в Арбитражный суд. За 9 месяцев  2019 года  арендаторам направлено 25  претензий на сумму 1 226,76 тыс. рублей.

Крупные суммы недоимки имеют:  ООО «АятьКоммуналСервис» - 196,22 тыс. рублей,  ООО "Невьянская градостроительная компания»  - 367,96  тыс. рублей,   ИП Орлова Н.Б. – 116,68  тыс. рублей.

Состоялось 2 судебных заседания о взыскании задолженности по арендной плате и пеней: ИП Медведева Н.А. и ООО «Невьянская градостроительная компания».

По иску к Медведевой Н.А. Арбитражным судом Свердловской области вынесено определение о прекращении производства по делу в связи с утверждением мирового соглашения (25 марта 2019 года, дело №А60-74989/2018) о выплате в пользу КУМИ - 138 749,05 рублей, в том числе 86 800,62 рублей задолженность по арендной плате, 51 948,43 рублей задолженность по пеням с оплатой по графику.

По иску к ООО «Невьянская градостроительная компания» Арбитражным судом Свердловской области было вынесено решение от 26.03.2019 № А60-75172/2018 о выплате в пользу КУМИ НГО - 158 293,09 руб., в том числе 143 454,89 руб. – основной долг, 14 838,20 руб. – пени.

• По прочим доходам  от использования имущества, находящегося в собственности ГО за 9 месяцев 2019 года в местный бюджет поступило  2 793,08   тыс. рублей,  что  составляет 76,97 %  утвержденного годового прогноза. 

 К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли   на 2 773,64 тыс. рублей, в связи с уточнением бюджетной классификации  по доходному источнику - «плата за пользование жилыми помещениями (плата за наём) муниципального жилищного фонда».

Недоимка   в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019  года  составила 3 337,60  тыс. рублей и увеличилась  за отчетный период на 823,41  тыс. рублей  (на 32,75 %) в связи с отсутствием текущих платежей.

По состоянию на 1 октября  2019 года в местный бюджет поступило 54,06  тыс. рублей  доходов на установку и эксплуатацию рекламных конструкций, что  составляет 186,41 %  утвержденного годового прогноза.   К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли   на  34,62 тыс. рублей,  или на 178,09%, что обусловлено заключением  в 1 полугодии   2019 года  2 договоров на установку и эксплуатацию рекламной конструкции  (от 25.03.2019 года), согласно которых  в бюджет поступили денежные средства в сумме 22,40 тыс. рублей.

Недоимка по данному виду доходов  в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019 года  отсутствует,  и сократилась за отчетный период на 9,72 тыс. рублей (на 100%).

По состоянию на 1 октября  2019 года в местный бюджет поступило 108,22 тыс. рублей доходов за размещение нестационарных торговых объектов, расположенных на территории Невьянского городского округа (при отсутствии плановых назначений). К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли   на  108,22 тыс. рублей,  или на 100 %, что обусловлено  заключением 25 договоров на право размещения нестационарных торговых объектов, расположенных на территории Невьянского городского округа с субъектами малого и среднего предпринимательства.

Недоимка по данному виду доходов в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019 года и на 01.01.2019 года отсутствует.

По состоянию на 1 октября  2019 года в местный бюджет поступило 2 630,80  тыс. рублей  доходов  от платы за пользование жилыми помещениями (плата  за наем), что  составляет 73,08 %  утвержденного годового прогноза. К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли   на                  240,68 тыс. рублей (за 9 месяцев 2018 года – 2 390,12 тыс. рублей),  или на 10,07 %, что обусловлено гашением задолженности за прошлые  периоды.

Сбор и перечисление доходов в местный бюджет от платы за наем жилых помещений осуществляет АО "РЦ Урала" согласно агентского договора от  08.11.2018 № 1446Г. Платежи по договорам социального найма имеют нерегулярный характер.                                                    

Недоимка по данному виду доходов (плата за наем)    в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019  года  составила  3 337,60  тыс. рублей и увеличилась  за отчетный период на  823,41  тыс. рублей  (на 32,75 %) в  связи с неуплатой текущих платежей. Задолженность имеют 1 253  арендатора, за  9 месяцев 2019 года  направлено 1 170 претензий  на сумму 3 201,71  тыс. рублей.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

За 9 месяцев   2019  года  в местный бюджет поступило  1 466,05  тыс. рублей   платежей за негативное воздействие на окружающую среду,  что  составляет 122,48 %  утвержденного годового прогноза.

Удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов доходы составляют 0,35 %,  что выше, чем за 9 месяцев 2018 года  на 0,12 %.

  К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли  на  647,88  тыс. рублей,  или на 79,19 %, что обусловлено ростом поступлений от  АО «Невьянский цементник» на сумму 800,44 тыс. рублей (за  9 месяца 2019 год – 936,90  тыс. рублей за аналогичный период 2018 года 129,46 тыс. рублей),  ООО "Техномаш" на  52,41 тыс. рублей (за  9 месяца 2019 год – 61,13 тыс. рублей за аналогичный период 2018 года 7,82 тыс. рублей), ОАО КХЗ на сумму 21,65 тыс. рублей (за  9 месяца 2019 год – 42,22 тыс. рублей за аналогичный период 2018 года 20,57 тыс. рублей). Так же наблюдается не уплата текущих платежей МУП "Невьянский водоканал" НГО   (за  9  месяца 2018 год –               236,02  тыс. рублей). 

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

  За 9 месяцев 2019 года в местный бюджет поступило  1 333,64  тыс. рублей  доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, что составляет 334,32 % утвержденного годового прогноза, в том числе:

- доходы от оказания платных услуг составили 287,36 тыс. рублей,  или 92,97 %  утвержденного годового прогноза. Платными услугами, оказываемыми казенными учреждениями Невьянского городского округа, является прокат спортивного инвентаря.

 К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли    на  26,71  тыс. рублей,  или на 10,25 %, что обусловлено увеличение количества обратившихся граждан.

- компенсация  затрат государства – 1 046,28 тыс. рублей, или 1 164,99 % утвержденного годового прогноза.  Причиной высокого уровня  исполнения прогноза по  доходам в текущем году  является непостоянный характер платежей, в результате данный вид доходов относится к доходам, не поддающимся объективному прогнозированию, особенно, доходы от возврата дебиторской задолженности прошлых лет.

 К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли    на  410,16  тыс. рублей,  или на 64,48 %, что обусловлено поступлением прочих доходов от компенсации затрат государства в сумме 708,01 тыс. рублей, а именно  возврат образовательными учреждениями части субсидии на выполнение муниципального задания  в объеме, соответствующем недостигнутым показателям задания (МБОУ СОШ с. Конево – 284,14 тыс. рублей, МАДОУ детский сад № 16 «Рябинка» -167,23 тыс. рублей,  МБДОУ д/с № 44 «Солнышко» - 160,06 тыс. рублей и МБОУ СОШ с. Аятское – 96,58тыс. рублей).

Удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов доходы составляют 0,32 %,  что выше, чем за 9 месяцев   2018 года  на 0,07 %.

Недоимка по доходам от компенсации затрат государства  по состоянию на 01.10.2019 года составила 10,1 тыс. рублей  и   за отчетный период  не изменилась. Недоимка  образовалась в связи с проведением расчетов по суммам предварительных оплат, подлежащих возмещению контрагентом ОАО «Роскоммунэнерго» Нижнетагильский филиал в связи с расторжением муниципального контракта на поставку электроэнергии.  В  отношении  контрагента проводится претензионная работа, направлены документы в Арбитражный суд Свердловской области.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

За 9 месяцев  2019 года в местный бюджет поступило 1 855,63  тыс. рублей  доходов от продажи материальных и нематериальных активов,  что составляет 50,20 % утвержденного годового прогноза. По данному доходному источнику поступили  денежные средства только по Федеральному закону  от 22.07.2008 № 159-ФЗ  в соответствии с заключенными договорами купли-продажи. Низкий уровень исполнения обусловлен тем, что текущие платежи  поступают не в полном объеме. Имеется задолженность по договорам  с ИП Борисовым Е.В. и ООО «Мультитекс».

Удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов доходы составляют 0,44 %,  что ниже, чем за 9 месяцев  2018 года  на 1,01 %.

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  снизились  на  3 287,73  тыс. рублей,  или на 63,92 %, что обусловлено поступлением в               1 квартале 2018 года  денежных  средств  в сумме   1 975,54 тыс. рублей   по договору купли-продажи  от  31.12.2017  года  № 176  на  выкуп земельного участка   Пономаревой Н.Ю. и неуплатой текущих платежей. Также по данному доходному источнику платежи имеют заявительный характер, за 9 месяцев  2019 года подано заявлений на 20 % меньше, чем в 2018 году  (в 2019 году 110 заявления в 2018 году - 137 заявлений).

Недоимка  по доходам  от продажи материальных и нематериальных активов в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019  года  составила  2 476,44  тыс. рублей  и увеличилась   за отчетный период на  2 071,52  тыс. рублей.

• По доходам от реализации имущества, находящегося в оперативном управлении поступило 39,74 тыс. рублей (при отсутствии плановых назначений).

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли   на  36,59 тыс. рублей,   что обусловлено поступлением средств от сдачи металлолома  МБОУ СОШ п. Калиново в сумме 20,70 тыс. рублей и Управлением образования НГО в сумме 19,04 тыс. рублей.

• По доходам от реализации муниципального имущества, находящегося в собственности городских округов поступило 866,01  тыс. рублей,  что составляет 38,04  % утвержденного годового прогноза.

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  снизились  на  796,96 тыс. рублей,  или на 47,92 %, что обусловлено отсутствием уплаты текущих платежей по договорам, заключенным с ИП Борисовым Е.В. в сумме 344,56 тыс. рублей и с ООО «Мультитекс» в сумме 875,58 тыс. рублей.

Так же на низкий уровень исполнения прогноза влияет тот факт, что по данному доходному источнику поступают денежные средства только по Федеральному закону  от 22.07.2008 № 159-ФЗ  в соответствии с заключенными договорами купли-продажи.

В отчетном периоде  в местный бюджет поступило 223,95 тыс. рублей  от продажи с аукциона 4 транспортных средств:

- прицеп-емкость РЖТ-10, государственный регистрационный знак 1496 СМ66, 1986 года выпуска, категория ТС: Д;

- ГАЗ-3307 КО-503В, спец. грузовая ассенизационная, государственный регистрационный знак. В 732 ВЕ 66, 1994 года выпуска, категория ТС: С;

 - трактор Т-150К, государственный регистрационный знак 92 33 СМ 66, 1989 года выпуска, категория ТС: Д;

    - грузовой бортовой автомобиль ГАЗ-33021, государственный регистрационный знак  В 029 ОК 66, 1997 года выпуска.

Недоимка по данному виду доходов  в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019  года  составила 2 476,44  тыс. рублей и увеличилась  за отчетный период на   2 071,52  тыс. рублей  (на 511,57%)  в связи  с отсутствием текущих платежей. 

Крупные суммы недоимки по  ИП Борисов Е.Б на сумму 1 290,15 тыс. рублей  и  ООО «Мультитекс» на сумму 1 152,13 тыс. рублей.

 По иску к ИП Борисову Е.В. Арбитражным судом Свердловской области вынесено определение о прекращении производства по делу в связи с утверждением мирового соглашения (12 октября 2017 года, дело №А60-38894/2017) о выплате в пользу КУМИ НГО 919 909,80 рублей, в том числе 732 849,94 рублей – основной долг, 183 059,86 рублей - задолженность по пеням с оплатой по графику.

В отношении ООО «Мультитекс» ведется претензионно-разъяснительная работа (претензия от 13.06.2019 № 11 на сумму 783 310,57 руб.).

• По доходам от продажи земельных участков поступило 949,88 тыс. рублей,   что составляет 66,89  % утвержденного годового прогноза.

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  снизились  на  2 527,36  тыс. рублей,  или на 72,68 %, что обусловлено поступлением в                  1 квартале 2018 года  денежных  средств  в сумме   1 975,54 тыс. рублей   по договору купли-продажи  от  31.12.2017  года  № 176  на  выкуп земельного участка   Пономаревой Н.Ю. По данному КБК платежи    имеют   заявительный   характер.  За 9 месяцев  2019 года подано заявлений на 20 % меньше, чем в 2018 году  (в 2019 году 110 заявления в 2018 году - 137 заявлений).

Недоимка по данному виду доходов  в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019 года  и на 01.01.2019 года отсутствует.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

За 9 месяцев  2019 года в местный бюджет поступило 3 618,23   тыс. рублей  доходов от штрафов, санкций, возмещения ущерба лиц,  что составляет 93,08 % утвержденного годового прогноза.  Доля доходов от административных штрафов в общей сумме налоговых и неналоговых доходов 0,86 %, что ниже уровня прошлого года на 0,59 %.

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  снизились  на  1 506,90  тыс. рублей,  или на 29,40 %, что обусловлено сокращением   количества уплаченных штрафов, а также поступлением в 2018 году штрафов разового характера. В январе 2018 года за нарушение земельного законодательства,  по администратору 081 Управление федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Свердловской области,  поступил штраф разового характера  в сумме 1 420,00  тыс. рублей (за невыполнение установленных требований и обязательных мероприятий по улучшению, защите земель и охране почв от ветровой, водной эрозии и предотвращению других процессов и иного негативного воздействия на окружающую среду, ухудшающих качественное состояние земель статья 8.7 часть 2 КоАП РФ) от Артели старателей «Нейва»).

Недоимка по штрафам, санкциям, возмещению ущерба в местный бюджет по состоянию на 01.10.2019 года составила 1 007,63  тыс. рублей, и за отчетный период сократилась  на 84,47 тыс. рублей (на 7,73 %) в связи проведенной работы по взысканию задолженности (поступлением платежей, в счет погашения задолженности по налогу, за прошлые налоговые периоды).

 Задолженность по представленным отчетам главных администраторов доходов, по состоянию на 01.10.2019 года:

- 017 «Министерство природных ресурсов и экологии Свердловской области»  в сумме 110,00 тыс. рублей, из них просроченная в сумме 110,00 тыс. рублей (на 01.01.2019г. – 0,00  тыс. рублей, в том числе просроченная –               0,00 тыс. рублей).  Рост  к уровню прошлого года на 110,00  тыс. рублей, или 100,00 %.

- 037 «Администрация Горнозаводского управленческого округа Свердловской области» в сумме  116,60  тыс. рублей, из них просроченная в сумме 102,90 тыс. рублей (на 01.01.2019г. – 193,26  тыс. рублей, в том числе просроченная – 161,03 тыс. рублей).  Снижение   к уровню прошлого года на 58,13  тыс. рублей, или 36,10 %;

-  188 «Главное управление Министерства внутренних дел Российской Федерации по Свердловской области» в сумме 1 309,35 тыс. рублей, из них просроченная  в сумме 794,73  тыс. рублей (на 01.01.2019  г. –  1 043,16  тыс. рублей, в том числе просроченная  931,07 тыс. рублей). Снижение   к уровню прошлого года на 136,34  тыс. рублей, или 14,64 %.  

Прочие неналоговые доходы

По состоянию за 9 месяцев   2019 года в местный бюджет поступило               22,61   тыс. рублей  прочих неналоговых доходов, в том числе без учета невыясненных поступлений 0,06 тыс. рублей.    К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления   возросли   на  9,60  тыс. рублей, что обусловлено зачислением  невыясненных  поступлений в местный бюджет. 

Безвозмездные поступления

По состоянию на 1 октября  2019 года в местный бюджет Невьянского городского округа поступило 738 692,61 тыс. рублей безвозмездных поступлений, что составляет 50,44 % утвержденного годового прогноза.  Безвозмездные поступления в структуре доходов бюджета Невьянского городского округа составляют  63,77 %, что  на  4,42  %  выше, уровня аналогичного  периода 2018 года.

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли на 220 254,25 тыс. рублей, или на 42,48 %.

По состоянию на 1 октября  2019 года в местный бюджет Невьянского городского округа поступило 743 552,45  тыс. рублей безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ, что составляет 50,84% утвержденного годового прогноза. 

К уровню  аналогичного  периода 2018 года поступления  возросли на 219 897,20 тыс. рублей, или на 41,99 %. В том по следующим доходным источникам:

• Дотации бюджетам городских округов на выравнивание бюджетной обеспеченности за 9 месяцев  2019 поступило в бюджет в сумме                  5 826,00 тыс. рублей, исполнение к годовым бюджетным  назначениям  16,66 %,  рост  к уровню 2018 года на 3 156,00 тыс. рублей,  или на 118,20 %.
• Субсидий бюджетам бюджетной системы Российской Федерации за 9 месяцев 2019 года поступило в бюджет  в сумме  297 330,69 тыс. рублей, исполнение к годовым бюджетным  назначениям  35,37%,  рост  к уровню           2018 года на 185 775,42 тыс. рублей.
• Субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации за 9 месяцев  2019 поступило в бюджет в сумме  408 438,71  тыс. рублей, исполнение к годовым бюджетным назначениям 73,61 %, рост к уровню             2018 года на 4,50 %, в абсолютном выражении на 17 597,11  тыс. рублей.
• Иные межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам городских округов в сумме 31 957,05 тыс. рублей, исполнение к годовым бюджетным назначениям  99,21 %.   Рост к уровню 2018 года на 13 368,67  тыс. рублей. 
• Прочих безвозмездных поступлений в бюджет Невьянского городского округа    поступило в сумме 2 000,00 тыс. рублей, исполнение к годовым бюджетным назначениям  100,0 %.  Снижение  к уровню 2018 года на 101,33  тыс. рублей.
• По состоянию на 1 октября 2019 года в местный бюджет поступило 51,38 тыс. рублей доходов от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых лет. Снижение  к уровню 2018 года на 697,97 тыс. рублей. Возврат остатков целевых субсидий прошлых лет  МБУ «Управление хозяйства  НГО» выделенных на ремонт пешеходных переходов.     
• По состоянию на 1 октября 2019 года из  местного бюджета  возвращено –  6 911,22 тыс. рублей остатков субсидий и субвенций прошлых лет в областной бюджет.

К уровню  аналогичного  периода  2018  года возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет снизился на 1 156,35 тыс. рублей, или на 14,33 %,           в связи с  неиспользованием целевых средств в полном объеме (в том числе по администраторам: 901 Администрация Невьянского городского округа в сумме 2 062,75  тыс. руб. и 906  Управление образования Невьянского городского округа в сумме 4 848,47 тыс. руб.).

РАСХОДЫ

      Бюджет Невьянского городского округа утвержден решением  Думы Невьянского городского округа  от 11 декабря 2018 года № 128 «О бюджете Невьянского городского округа на 2019  год и плановый период 2020 и                2021 годов»  в объеме  1 635 996,48 тыс. рублей.

С учетом внесенных изменений по состоянию на 1  октября  2019 года объем расходов составил 2 219 708,20 тыс. рублей (с изменениями внесенными решениями Думы Невьянского городского округа  от 30.01.2019  № 2, 06.03.2019г № 10, от 27.03.2019 № 30, от 24.04.2019 № 37, от 29.05.2019 № 50, от 26.06.2019   № 63, от 11.07.2019 № 74, от 13.08.2019 № 75, от 28.08.2019               № 76, от 25.09.2019 № 88 «О внесении изменений в решение Думы Невьянского городского округа от 11.12.2018  № 128 «О бюджете Невьянского городского округа на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов», распоряжениями финансового управления администрации Невьянского городского округа).

Исполнение бюджета Невьянского городского округа по расходам  по состоянию на  1 октября  2019 года составило 58,09  %  или  1 289 424,48 тыс. рублей к годовым бюджетным назначениям (уточненный план                    2 219 708,20  тыс. рублей).

        По разделу  0100 «Общегосударственные вопросы» исполнение составило 85 236,37 тыс.   рублей  или 56,9 %  при уточненном плане    149 863,18 тыс. рублей.

         По разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» при уточненном плане 9 985,31 тыс. рублей исполнено             5 886,58 тыс. рублей  или 58,95 %.

По разделу 0400 «Национальная экономика» произведены расходы             в сумме  56 388,25 тыс. рублей  или 64,56 % при плане 87 343,68 тыс. рублей.

По разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» произведены расходы в сумме 87 346,30 тыс. рублей или 18,87 % при уточненном плане                               462 966,93 тыс. рублей.

По разделу 0600 «Охрана окружающей среды» произведены расходы             в сумме 1 164,89 тыс. рублей  или 67,1 %   при  уточненном плане 1 736,10 тыс. рублей.

По разделу 0700 «Образование» произведены расходы в сумме                874 341,15 тыс. рублей  или 69,40 % при уточненном плане 1 259 875,83 тыс. рублей.

По разделу 0800 «Культура, кинематография» произведены расходы          в сумме 63 480,36 тыс. рублей или 69,6 % при уточненном плане 91 203,63  тыс. рублей.

По разделу 0900 «Здравоохранение» расходы  не производились, при  плане  335,71 тыс.  рублей.

По разделу  1000 «Социальная политика» произведены расходы             в сумме  101 149,96 тыс. рублей   или 76,75 %  при уточненном плане           131 790,75 тыс. рублей.        

По разделу 1100 «Физическая культура и спорт» произведены расходы в сумме 12 757,01 тыс. рублей или 58,06 %  при плане 21 972,66 тыс. рублей.

По разделу 1200 «Средства массовой информации» произведены расходы в сумме 1 666,00 тыс. рублей  или 67,29 %  при плане 2 475,93 тыс. рублей.

По разделу 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга» произведены расходы в сумме 7,61 тыс. рублей  или 4,8 %,  при   плане 158,49  тыс. рублей.

По главным распорядителям бюджетных средств  бюджетные ассигнования по состоянию на 1 октября  2019 года  исполнены следующим образом:

- Администрация Невьянского городского округа: бюджетные ассигнования, утвержденные решением Думы Невьянского городского округа  от 11 декабря   2018 года № 128 «О бюджете Невьянского городского округа на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов»,  составили  684 623,66 тыс. рублей, уточненные годовые бюджетные ассигнования составили 1 187 861,03 тыс. рублей. Исполнение составило 546 978,19 тыс. рублей или 46,05%  к уточненным бюджетным ассигнованиям.

 - Комитет по управлению муниципальным имуществом администрации Невьянского городского округа: бюджетные ассигнования, утвержденные решением Думы Невьянского городского округа  от 11 декабря  2018 года               № 128  «О бюджете Невьянского городского округа на 2019  год и плановый период 2020 и 2021 годов»,  составили 0,00 тыс. рублей, уточненные годовые бюджетные ассигнования составили  120,00 тыс. рублей. Исполнение составило 68,54 тыс. рублей или 57,12 % к уточненным бюджетным ассигнованиям.

 - Управление образования  Невьянского городского округа:  бюджетные ассигнования, утвержденные решением Думы Невьянского городского округа   от 11 декабря 2018 года № 128 «О бюджете Невьянского городского округа на             2019  год и плановый период 2020 и 2021 годов»,  составили 797 402,88 тыс. рублей, уточненные годовые бюджетные ассигнования составили                  872 777,15 тыс.  рублей.  Исполнение составило 631 691,92 тыс. рублей  или 72,38% к уточненным бюджетным  ассигнованиям.

 - Муниципальное казенное учреждение "Управление культуры  Невьянского городского округа": бюджетные ассигнования, утвержденные решением Думы Невьянского городского округа  от 11 декабря 2018 года № 128 «О бюджете Невьянского городского округа на 2019  год и плановый период 2020  и               2021 годов»,  составили 129 532,12 тыс. рублей, уточненные годовые бюджетные ассигнования составили 133 871,25 тыс. рублей. Исполнение составило                94 405,65 тыс. рублей   или  70,52 % к уточненным бюджетным  ассигнованиям.

 - Дума  Невьянского городского округа: бюджетные ассигнования, утвержденные решением Думы Невьянского городского округа от 11 декабря   2018 года № 128 «О бюджете Невьянского городского округа на 2019  год и плановый период 2020 и 2021 годов»,  составили  4 210,85 тыс. рублей, уточненные годовые бюджетные ассигнования составили 4 210,85  тыс. рублей. Исполнение составило 2 650,76 тыс. рублей или 62,95 % к уточненным бюджетным  ассигнованиям.

- Счетная комиссия  Невьянского городского округа:  бюджетные ассигнования, утвержденные решением Думы Невьянского городского округа  от 11 декабря 2018 года № 128 «О бюджете Невьянского городского округа на               2019  год и плановый период 2020 и 2021 годов»,  составили 3 663,75 тыс. рублей, уточненные годовые бюджетные ассигнования составили 3 697,95 тыс. рублей.  Исполнение составило 2 686,12 тыс. рублей  или  72,64 % к уточненным бюджетным  ассигнованиям.

 -  Финансовое управление администрации  Невьянского городского округа:  бюджетные ассигнования, утвержденные решением Думы Невьянского городского округа  от 11 декабря 2018 года № 128  «О бюджете Невьянского городского округа на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов»,  составили 16 563,22 тыс. рублей, уточненные годовые бюджетные ассигнования составили  17 169,98 тыс. рублей. Исполнение составило  10 943,28 тыс. рублей  или 63,73 %                   к уточненным бюджетным  ассигнованиям.

Использование резервного фонда администрации Невьянского городского округа.

Решением Думы Невьянского городского округа от 11.12.2018 г.  № 128          «О бюджете Невьянского городского округа  на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов» »  (с изменениями от 26.06.2019 № 63)  утвержден размер резервного фонда администрации Невьянского городского округа (далее – резервный фонд) в сумме 15 378,64 тыс. рублей.

 В соответствии с постановлениями администрации Невьянского городского округа из резервного фонда выделены денежные средства в сумме 4 388,40 тыс. рублей. Остаток средств резервного фонда по состоянию на 01.10.2019  составляет  10 990,24  тыс. рублей.

Исполнение расходов, осуществляемых за счет резервного фонда, на 01.10.2019 составляет  4 254,40  тыс. рублей  или 27,66 % к утвержденному плану,  в том числе:

• 3 782,80 тыс. рублей – приобретение угля и дров для обеспечения сельских котельных;
• 400,00  тыс. рублей – приобретение труб, комплектующих и ремонт напорного коллектора сети водоотведения п. Цементный;
• 50,40 тыс. рублей – оплата проживания пострадавших при пожаре по адресу: г. Невьянск, Октябрьский проспект,13;
• 15,00 тыс. рублей – аванс  перечислен  «Газпромнефть-Корпоративные продажи»;
• 6,20 тыс. рублей – оплата услуг по транспортировке ртути, сданной гражданами.

Использование дорожного фонда

Решением Думы Невьянского городского округа от 11.12.2018 г.  № 128 «О бюджете Невьянского городского округа  на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов»  объем бюджетных ассигнований дорожного фонда на             2019 год утвержден в сумме 70 257,22 тысяч рублей. В течение 2019 года решениями Думы Невьянского городского округа   от 06.03.19  № 10,                       от 28.08.2019 года № 76  внесены изменения в бюджет Невьянского городского округа на 2019 год по Дорожному фонду в сторону увеличения в сумме  3 712,52 тыс. рублей, в том числе остаток на 01.01.2019 года в сумме              3 319,50 тыс. рублей. Уточненный  объем бюджетных ассигнований Дорожного фонда на 2019 год составил 73 969,74 тыс. рублей. 

Исполнение по расходам по состоянию за 9 месяцев  2019 года составило 68,07 %  или  50 353,52  тыс. рублей при плане 73 969,74 тыс. руб.,  в том числе  по мероприятиям:

1. Проектирование, строительство, реконструкция, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения, в том числе искусственных сооружений, расположенных на них. Исполнение составило 50 353,52 тыс. руб. или  68,07 %  при  плане             73 969,74 тыс. руб., в  том числе осуществлены следующие мероприятия:

1)  капитальный ремонт улицы Ленина в городе Невьянске Свердловской области в сумме 15 000,00 тыс. руб.;

2)  содержание улично-дорожной сети  в сумме  8 850,00 тыс. руб.;

3)   обустройство, содержание и ремонт технических средств организации дорожного движения в сумме 1 500,00 тыс. руб.;

4) покраска пешеходных переходов, нанесение продольной горизонтальной разметки в сумме 660,00 тыс. руб.;

5) ремонт остановочных комплексов на территории Невьянского городского округа в сумме 130,00 тыс. рублей;

6)  ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения в городе Невьянске и сельских населенных пунктах Невьянского городского округа в сумме 5 604,59 тыс. рублей;

7) обустройство улично-дорожной сети вблизи образовательных организаций в сумме 18 608,93 тыс. рублей.

Исполнение муниципальных  программ.

Бюджет Невьянского городского округа на 2019 год утвержден                          с применением программно-целевого метода. В бюджете Невьянского городского округа предусмотрена  реализация  15 муниципальных  программ, которые включают в себя  47 подпрограмм.

 В бюджете Невьянского городского округа на 2019 год   решением Думы Невьянского городского округа от 11.12.2018 г.  № 128  «О бюджете Невьянского городского округа на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов» были предусмотрены бюджетные ассигнования на реализацию муниципальных программ в сумме 1 601 121,88 тыс. рублей, уточненные бюджетные ассигнования по состоянию на 01.10.2019 года составили 2 160 989,93 тыс. рублей. Исполнение по муниципальным программам  составило 1 255 358,26 тыс. рублей  или  58,09 %  к уточненным бюджетным ассигнованиям.

Источники финансирования дефицита бюджета

По КБК источников финансирования дефицита бюджета                                          919 01 02 00 00 04 0000 710 бюджетные назначения, утвержденные в сумме 5 000, 00 тыс. рублей, не исполнены, так как потребность в получении кредитов в настоящее время отсутствует.

По КБК источников финансирования дефицита бюджета                                         919 01 02 00 00 04 0000 810 бюджетные назначения, утвержденные в сумме 5 000, 00 тыс. рублей, не исполнены, так как погашение будет осуществляться после получения кредитов от кредитных организаций в соответствии со сроками, предусмотренными в кредитном договоре.

          По       КБК   источников  финансирования      дефицита        бюджета              919 01 03 01 0004 0000 810  на погашение долговых обязательств Невьянского городского округа  за  9 месяцев   2019 года направлено  7 808,55  тыс.  рублей или 40,6 %  при плане 19 211,85 тыс. рублей, так как  сумма на погашение кредиторской задолженности перечисляется согласно графикам, предусмотренными соглашениями, заключенными с Министерством финансов Свердловской области.

     Муниципальный долг по состоянию на 1 января 2019 года составлял    13 611,17  тыс. рублей.

         По состоянию на 1 октября 2019 года муниципальный долг составил                 14 828,42 тыс. рублей, в том числе:

- по бюджетным кредитам – 11 828,42 тыс. рублей;

- по муниципальным гарантиям – 3 000,00 тыс. рублей.

Заместитель главы администрации

Невьянского городского округа

по вопросам промышленности,

экономики и финансов  - начальник

финансового   управления                                                                   А.М. Балашов